Formas internacionales de pago

Una organización puede optar por expandir su mercado fuera del nacional por diversas razones. Una de ellas es acceder a nuevos clientes para tener mayores ingresos, generar mayores utilidades y tener un crecimiento de largo plazo. Otra razón es aprovechar sus competencias centrales, por ejemplo, puede ser la innovación o la capacidad de distribución.

Principalmente, las organizaciones buscan distribuir el riesgo al reducir la dependencia en el mercado interno, que puede estar sujeto a ciclos económicos recesivos o de lento crecimiento.

Cuando una empresa detecta oportunidades de mercado en el extranjero que son favorables, una decisión muy importante para ella, al momento de elaborar el plan de exportación para los productos, se refiere a las formas de pago. No sólo se trata de decidir sobre cómo recibirlos o efectuarlos en transacciones internacionales, se trata de evaluar la forma de pago más conveniente.

Como sabes, tanto en el comercio nacional e internacional se dan intercambios de bienes por dinero entre vendedores y compradores. En una operación de compraventa de mercancías, es necesario que el comprador reciba el bien o servicio acordado entre las partes involucradas y que, a su vez, el vendedor reciba el precio pactado. Aun cuando suene simple, el gran riesgo que se corre en el comercio internacional es que el vendedor envíe la mercancía y no reciba el pago o que el comprador pague el precio y, a su vez, no reciba lo acordado.

A continuación se describen las principales características de las formas internacionales de pago más usadas.

Giro bancario o cheque perfeccionado

Es un cheque expedido por un banco a cargo de otro banco, que se liquida cuando se compra. Al haber sido liquidado por el ordenante en el momento de su compra, elimina la posibilidad de que no sea pagado al beneficiario por falta de fondos. El exportador o beneficiario suelen precisar al importador u ordenante la plaza y el banco a cuyo cargo se desea el giro. No se debe embarcar la mercancía antes de recibir el original de giro.

Entre las principales ventajas se encuentran:

Orden de pago

Documento que elimina el inconveniente de enviar físicamente al vendedor, por correo o mensajería, el pago, ya que es una operación que se establece directamente entre un banco local y uno foráneo; con el que el primero mantiene relaciones de corresponsalía, para que se deposite cierta cantidad de recursos en la cuenta del vendedor por orden del comprador.

(s. a.) (s. f.). Operación entre banco local y foráneo [imagen]. Tomada de https://pixabay.com/es/pago-de-transferencia-bancaria-pagar-2742986/

Las partes que intervienen son:

En esta forma de pago, el ordenante inicia los trámites en un banco de su localidad.

No se recomienda que se embarque la mercancía hasta que se verifique que los fondos respectivos están acreditados en la cuenta del beneficiario.

Cobranza bancaria internacional

Esta forma de pago se rige por las Reglas Uniformes relativas a las Cobranzas URC522. Se trata de un servicio bancario de manejo de documentos sobre la base de instrucciones recibidas para la aceptación o pago de un adeudo y la entrega de documentos.

Existen dos tipos de cobranza:

El cedente deberá acudir a un banco de su localidad a solicitar el servicio de cobranza, para lo cual deberá llenar un formato que se denomina carta remesa, anexando los documentos originales requeridos.

(s. a.) (2015). Facturas [fotografía]. Tomada de https://pixabay.com/p-1130826/?no_redirect

Las partes que intervienen son:

Se recomienda contar con asesoría especializada sobre leyes de los países donde se realicen este tipo de operaciones internacionales.

Carta de crédito

Instrumento de pago mediante el cual un banco (banco emisor) a petición de un cliente (comprador) se obliga a hacer un pago a un tercero (vendedor/beneficiario), o a aceptar y pagar letras de cambio libradas por el beneficiario contra la entrega de documentos, siempre y cuando se cumplan con los términos y condiciones de la propia carta de crédito. Son operaciones independientes de los contratos en los que puedan estar basadas y a los bancos no les afecta ni están vinculados por tales contratos.

Todos los involucrados se vinculan únicamente con los documentos, no con las mercancías. El comprador y vendedor firman un contrato de compraventa o levantan un pedido u orden de compra donde estipulan la forma de pago. El comprador se dirige a su banco local (banco emisor) y da instrucciones para que emita el documento a favor de la empresa vendedora/exportadora (beneficiario), misma que deberá enviar a su banco corresponsal (banco notificador/confirmador) en el país del vendedor, vía Télex contraseñado o SWIFT autenticado.

Una vez recibida la carta de crédito por el banco notificador/confirmador, revisa que el texto de la misma se ajusta a la práctica internacional. Tan pronto como el vendedor recibe la carta de crédito y encuentra que puede cumplir con todos los términos y condiciones estipuladas, procede a despachar las mercancías.

El vendedor entrega al banco notificador/confirmador los documentos probatorios del envío de la mercancía. Cuando el banco notificador/confirmador certifica que los documentos cumplen estricta y literalmente con los términos, solicita los recursos correspondientes, efectúa el pago al vendedor/exportador y envía al banco emisor los documentos solicitados para su posterior entrega al comprador. A continuación se presenta un esquema que ilustra el proceso para usar una carta de crédito.

(s. a.) (s. f.). Carta bancaria [imagen]. Tomada de https://pixabay.com/es/contrato-acuerdo-firma-documento-3002431/

Flujo de operación de cartas de crédito de importación

Formas de pago de acuerdo con el nivel de seguridad

En una gran cantidad de transacciones que usan las cartas de crédito como forma internacional de pago, se acostumbra trabajar con cartas irrevocables, confirmadas y pagaderas a la vista contra la entrega de documentos.

En las transacciones internacionales, una preocupación tanto de compradores como de vendedores es utilizar la forma de pago que les de seguridad de recibir el pago. Atendiendo su nivel de seguridad, se pueden clasificar las diferentes formas de pago de la siguiente forma.

Fuente: adaptación de Guía básica del exportador, p. 186.

Otra preocupación de los compradores y vendedores en cuanto a las formas internacionales de pago se relaciona con el nivel de riesgo. En la siguiente tabla se comparan los riesgos en que incurren las partes involucradas en una transacción internacional.

Fuente: adaptación de Guía básica del exportador, p. 194.

En síntesis, la selección de la forma internacional de pago depende en mucho de la experiencia y confianza entre las partes, de las ventajas de cada una de las formas de pago disponible así como el nivel de seguridad buscado en la transacción.